Contrato de mutuo: cómo documentar un préstamo de dinero

El contrato de mutuo es la forma correcta de dejar por escrito un préstamo de dinero entre personas. Prestarle a un familiar, a un socio o a un conocido sin documento es la receta para un pleito. Con un contrato claro y, si quiere, un pagaré de respaldo, usted sabe cuánto le deben, cuándo y con qué intereses.

Qué es un contrato de mutuo

El Código Civil define el mutuo o préstamo de consumo como el contrato en que una de las partes entrega a la otra cierta cantidad de cosas fungibles con cargo de restituir otras tantas del mismo género y calidad (artículo 2221). El ejemplo típico es el préstamo de dinero.

Quien presta se llama mutuante y quien recibe, mutuario. El mutuario se vuelve dueño del dinero y se obliga a devolver una suma igual, no los mismos billetes.

Una característica importante: el contrato de mutuo es real, es decir, no se perfecciona sino con la entrega (artículo 2222). Firmar el papel sin entregar el dinero no crea la obligación de devolver. Por eso conviene dejar prueba de la entrega: transferencia bancaria, recibo firmado o constancia en el mismo contrato.

Contrato de mutuo civil y mercantil

La ley distingue el préstamo civil del comercial, y la diferencia importa sobre todo en los intereses.

Intereses en un contrato de mutuo con interés

Los intereses se pueden pactar en dinero o en cosas fungibles (artículo 2230). Lo recomendable es expresarlos como un porcentaje mensual o efectivo anual y aclarar si son remuneratorios (por el uso del dinero) o moratorios (por el retraso).

El límite que no puede pasar es la usura. La Superintendencia Financiera certifica cada período el interés bancario corriente para crédito de consumo y ordinario, y el tope de usura equivale a una vez y media esa tasa. Cobrar por encima puede constituir el delito de usura del Código Penal, además de la pérdida o reducción de los intereses.

Ejemplo: si la tasa de usura vigente para el mes fuera del 25 % efectivo anual, un préstamo entre particulares no podría pactar intereses superiores. Consulte la cifra del mes en la página de la Superintendencia Financiera antes de firmar, porque cambia periódicamente.

Plazo y devolución del préstamo de dinero

El contrato debe fijar la fecha o las cuotas de devolución. Si no se fija plazo, el prestamista no puede exigir el pago dentro de los diez días siguientes a la entrega (artículo 2225). Si se pactó que el deudor pague «cuando pueda», el juez puede fijar un término según las circunstancias (artículo 2226).

El deudor puede pagar anticipadamente toda la suma, salvo que se hayan pactado intereses (artículo 2229). Si quiere permitir el prepago aunque haya intereses, dígalo en el contrato y aclare cómo se liquidan.

Cláusulas que debe tener un contrato de mutuo

1. Identificación completa de prestamista y prestatario, con cédula y dirección para notificaciones.
2. Valor prestado en números y letras, y forma de entrega (transferencia, consignación, efectivo con recibo).
3. Plazo, número de cuotas, valor de cada cuota y fechas.
4. Tasa de interés remuneratorio y moratorio, sin superar la usura.
5. Cláusula aceleratoria: si el deudor incumple un número de cuotas, el acreedor puede exigir el saldo total.
6. Garantías: codeudor, pagaré con carta de instrucciones, prenda o hipoteca.
7. Forma de pago de gastos de cobranza y lugar de pago.

Nuestro contrato de mutuo dinerario incluye estas cláusulas listas para diligenciar. Si quiere un respaldo cambiario, acompáñelo con nuestra minuta de pagaré con carta de instrucciones.

Cómo cobrar si no le pagan

Un contrato de mutuo firmado por el deudor, que contenga una obligación clara, expresa y exigible, puede servir como título ejecutivo para iniciar un proceso ejecutivo. Si además firmó un pagaré, el cobro es más ágil porque el título valor tiene reglas propias.

Si el préstamo no quedó por escrito o el documento no es claro, existe el proceso monitorio para deudas de mínima cuantía, que explicamos en proceso monitorio en Colombia.

Tenga en cuenta los plazos de prescripción. El pagaré prescribe en tres años desde el vencimiento. La acción ejecutiva derivada del contrato prescribe en cinco años y la ordinaria en diez, según el artículo 2536 del Código Civil. Más detalles en prescripción de deudas en Colombia.

Garantías para asegurar el pago

El contrato por sí solo crea la obligación, pero no asegura que el deudor tenga con qué pagar. Por eso conviene pensar en una garantía proporcional al monto:

• Codeudor o deudor solidario. Una segunda persona que responde por toda la deuda. Debe firmar el contrato y el pagaré.
• Pagaré. Facilita el cobro ejecutivo y no requiere notaría.
• Prenda. Sobre un vehículo o un bien mueble, inscrita en el registro que corresponda.
• Hipoteca. Sobre un inmueble, por escritura pública registrada. Es la garantía más fuerte, pero también la más costosa de constituir y de cancelar.

Para préstamos pequeños, un pagaré y un codeudor suelen bastar. Para sumas grandes, la hipoteca da tranquilidad porque el acreedor puede perseguir el inmueble aunque el deudor lo venda.

Errores frecuentes en el préstamo de dinero

• Entregar el dinero en efectivo sin recibo firmado.
• Pactar intereses informales sin revisar la tasa de usura del mes.
• No fijar fechas de pago, lo que deja la exigibilidad en discusión.
• Omitir la cláusula aceleratoria y tener que esperar al final del plazo para cobrar todo.
• Firmar el contrato con un apodo o sin el número de cédula del deudor.
• Guardar el único original en manos del deudor.

Cuando el monto es importante, pedir a un abogado que revise el documento cuesta mucho menos que un proceso de cobro mal planteado.

Ejemplo de préstamo entre particulares bien documentado

Andrés le presta a su cuñada $20.000.000 para montar un negocio. Firman un contrato de mutuo con interés del 1,2 % mensual, en 18 cuotas, con cláusula aceleratoria por dos cuotas en mora. Ella firma también un pagaré en blanco con carta de instrucciones, y Andrés hace la transferencia desde su cuenta, lo que deja prueba de la entrega.

A los ocho meses ella deja de pagar. Andrés llena el pagaré con el saldo, según la carta, y presenta la demanda ejecutiva. El juez libra mandamiento de pago porque el título es claro y está respaldado por el contrato.

Si Andrés hubiera entregado el dinero en efectivo sin recibo y sin contrato, le tocaría probar el préstamo con testigos o mensajes, con un resultado mucho más incierto.

Preguntas frecuentes sobre contrato de mutuo

¿El contrato de mutuo debe autenticarse en notaría?

La ley no lo exige para su validez. Autenticar las firmas facilita la prueba de que el deudor lo firmó, lo cual ayuda si después hay que cobrarlo.

¿Puedo prestar dinero con intereses sin ser una entidad financiera?

Sí, un particular puede hacer préstamos ocasionales con intereses, siempre que no superen el límite de usura. La captación masiva y habitual de dinero del público está prohibida y es otro asunto.

¿Qué pasa si el contrato no dice la tasa de interés?

En el mutuo civil, si se pactaron intereses sin decir cuánto, se entiende el interés legal del 6 % anual. En el mercantil, si no se pacta nada, se deben intereses legales comerciales.

¿Sirve un chat de WhatsApp como prueba de un préstamo de dinero?

Puede servir como prueba dentro de un proceso, valorada junto con otras. Pero no reemplaza un contrato firmado, que es mucho más sólido para cobrar.

¿Puedo hacer un contrato de mutuo sin intereses con un familiar?

Sí. Basta con decir expresamente que el préstamo no causa intereses remuneratorios. Aun así, conviene pactar intereses de mora para el caso de retraso y fijar fechas de pago claras, porque los préstamos familiares son los que más terminan en discusiones.

¿El prestamista debe declarar los intereses que recibe?

Los intereses son un ingreso para quien los recibe y deben reflejarse en su declaración de renta si está obligado a declarar. Consulte a un contador para su caso.

Información general sobre contrato de mutuo según la ley colombiana. No reemplaza la asesoría de un abogado para su caso concreto.

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